Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2016. évi költségvetéséről szóló 5/2016. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § előírásai szerint elkészítettük a 2016. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 6. számú módosítására vonatkozó javaslatunkat. A költségvetési előirányzatok Polgármesteri és Jegyzői saját hatáskörű módosítására az 5. számú költségvetési rendelet módosítás óta nem került sor.
A költségvetési rendelet 6. számú módosítása a 2016. évi költségvetési rendeletet visszamenőlegesen, december 31-i hatállyal módosítja az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében:
„(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
A jelenlegi költségvetési rendelet módosítást a Magyar Államkincstár részére 2017. február 5. napjáig teljesítendő adatszolgáltatásra tekintettel szükséges előirányzat átcsoportosítások indokolják. 2017. február 5. napjáig a KGR rendszerben a 2016. évi teljesítési adatokról szóló adatszolgáltatás már nem módosítható (csak külön minisztériumi engedéllyel), ezért az előirányzatokat rovat szinten már a végleges teljesítési adatokhoz kellett igazítanunk az önkormányzat, a hivatal és az intézmények szintjén egyaránt. Az előirányzatok rovatokon belüli, kormányzati funkció szerinti pontosítására a 2016. évi költségvetési rendelet utolsó módosítása keretében, 2017. február hónapban kerül sor.
1. Polgármesteri Hivatal előirányzat módosítása
A személyi juttatások és a dologi kiadások kiemelt előirányzatain belül történt átcsoportosítás a pénzforgalmi teljesítésnek megfelelő összegben. Az átcsoportosítás az önkormányzat által biztosított finanszírozás összegét nem érintette.
2. Intézményi előirányzat módosítások
A Szociális Gondozó Központ költségvetésében biztosításra került a december havi szociális ágazati pótlék és kiegészítő ágazati pótlék költségvetési fedezete 6 403 e Ft összegben. A dologi előirányzatból átcsoportosításra került 800 e Ft a munkaadói járulék fedezetére. Az intézmény bevétel elmaradása miatt 500 e Ft plusz finanszírozást kellett biztosítani.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézménynél a 2016.12.30-ai pénzforgalmi adatokat figyelembe véve az alaptevékenység saját bevétele 3 196 e Ft-tal került növelésre a finanszírozás csökkentésével szemben.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézménynél a vállalkozói tevékenység bevétele túlteljesítést mutat, ezért az idei évben pénzforgalmilag realizálódó bevétel megemelésre került 54 233 e Ft-tal, ami a kiadási oldalon a dologi előirányzati soron került beépítésre.
Az intézmény alaptevékenységének személyi juttatás előirányzatából 24 210 e Ft, dologi kiadások előirányzatából 16 597 e Ft került elvonásra. Az intézmény feladatainak végrehajtása során kevesebb finanszírozási igény merült fel, mivel az intézmény alaptevékenységének saját bevétele az eredeti költségvetéshez képest 110%-ban teljesült, és a személyi juttatáson tervezett kiadások közül a közcélú foglalkoztatásra biztosított előirányzatból (19 000 e Ft) lényegesen kevesebb teljesült, mivel 25 fő közfoglalkoztatott személyi juttatása került megtervezésre, melyből az átlagosan betöltött létszám 14 fő volt.
Az önkormányzat a közétkeztetési feladatait az Intézményi Gondnokságon keresztül látja el a Pensió Kft.-vel kötött vállalkozási szerződés alapján.
Az intézmény 2016. 12.31-ei dátummal készített pénzforgalmi teljesítése alapján 42 727 e Ft bevétel elmaradás látható.
A bevétel elmaradásnak a fő oka az óvodai ingyenes étkeztetés körének jelentős bővülése.
A gyermekvédelmi törvény 2015. szeptemberi változása miatt az óvodákban ingyenesen kell biztosítani a gyermekétkeztetést, ha a családban élők egy főre jutó havi jövedelme nem haladja meg a kötelező legkisebb munkabér adókkal és járulékokkal csökkentett összegének 130%-át (1997. évi XXXI. tv. 21/B.§).
Az óvodákban 695 gyermek esetében kérték a szülők fenti jogszabályi változásra tekintettel az ingyenességet. A korábban 50%-os térítési díjat fizetők - 363 fő nagycsaládos – étkezése szintén ingyenessé vált. 2015. évben az óvodai étkeztetésből 54.134 e Ft nettó bevétel származott, 2016. évben 27.929 eFt. Jelenleg az óvodákban étkező gyermekeknek kb. 70%-a étkezik ingyenesen.
Az ingyenes étkeztetés az áfa visszaigénylésre is hatással van. Az ingyenesen étkezők részére megrendelt étel után az áfa visszaigénylésre nincs lehetőség. A 2015. évben 67.535 e Ft áfa visszaigénylés összege 2016. évben 45.476eFt-ra csökkent. A bevétel elmaradás fedezetét (42 727 e Ft) az Érdi Közterület-fenntartó intézménytől elvont fenntartói kiegészítés biztosította.
A Magyar Földrajzi Múzeum költségvetésébe bevétel elmaradás miatt 37 e Ft plusz finanszírozást kellett biztosítani.
A Szepes Gyula Művelődési Központ költségvetésébe bevétel elmaradás miatt 602 e Ft plusz finanszírozást kellett biztosítani.
A Kincses Óvoda részére bevétel elmaradás miatt 539 e Ft plusz finanszírozást kellett biztosítani, melynek indoka, hogy a közcélú foglalkoztatásból származó bevétele az intézménynek a 2016.12.31-ei pénzforgalmi alapján 68 %-ban teljesült.
A fent leírtak alapján a jelen költségvetés módosításban az intézmények közötti átcsoportosítás és kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás történt.
Összességében az intézmények 6. számú költségvetés módosítása során az Önkormányzat az intézmények részére a kötelező feladatok tekintetében plusz 3 403 e Ft előirányzatot, (ágazati pótlék összege) az önként vállalt feladatok tekintetében 37 e Ft finanszírozást biztosított.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést vitassa meg, és az önkormányzat 2016. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2017. január 19.
|
|
T. Mészáros András |
TERVEZET!
|
ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS |
|
ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE |
|
|
|
__/2017. (__.__.) |
|
önkormányzati rendelete |
az Érd Megyei Jogú Város 2016. évi költségvetéséről szóló 5/2016. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2016. évi költségvetéséről szóló 5/2016. (II.19.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételét 17.639.178 e Ft-ban, a belföldi értékpapírok bevételeit 2.200.000 e Ft-ban az előző évi maradvány igénybevételét 1.060.992 e Ft-ban, a működési célú hitelfelvételét 1.885.212 e Ft-ban, a bevételi főösszegét 22.785.382 e Ft-ban állapítja meg.
A Közgyűlés az Önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadásait 18.584.416 e Ft-ban, a belföldi értékpapírok kiadásait 2.200.000 eFt-ban, működési célú hitel visszafizetését 1.885.212 e Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 115.754 e Ft-ban, a kiadási főösszegét 22.785.382 e Ft-ban állapítja meg.”
2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 64.510 e Ft, ebből
|
általános tartalék |
4.734 e Ft |
|
céltartalék |
59.776 e Ft.” |
3. § A rendelet 1-21. melléklete helyébe jelen rendelet 1-21. melléklete lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet |
T. Mészáros András |
|
jegyző |
polgármester |