Tisztelt Közgyűlés!
A jogalkotásról szóló 2010. CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 18. §-ára figyelemmel az Érd Megyei Jogú Város 2016. évi költségvetéséről szóló 5/2016. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításának szükségességét részletesen az alábbi okokkal és célokkal indokolom:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 34. § (4) bekezdése értelmében:
„A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.”
A fentiek alapján az Áht. 34. §-ának előírásai szerint elkészítettük javaslatunkat a 2016. évi költségvetési rendelet előirányzatainak 7. számú módosítására.
A jelenlegi módosítás az előirányzatok tekintetében - alapvetően a Magyar Államkincstárral történt egyeztetések következtében - a folyósított normatívák költségvetési rendeletbe történő beépítésére, az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal által elvégzett feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok belső átcsoportosítására, valamint pótigényként jelentkező többletfeladatok fedezetére vonatkozóan tartalmaz javaslatot. Ezen túlmenően a módosítási javaslat tartalmazza a Közgyűlés által elfogadott, költségvetést érintő határozatok pénzügyi hatásainak költségvetési rendeletbe történő beépítését.
Az előirányzatok módosítását érintően a bevételi és kiadási előirányzatokat a módosítás keretében valamennyi kormányzati funkció tekintetében a 2016. évi teljesítésekhez igazítottuk, figyelemmel az áthúzódó kötelezettségvállalásokra, amelyek fedezetét a megfelelő előirányzati sorokon biztosítottuk. A teljesítéshez történő előirányzat rendezést lehetőség szerint kormányzati funkción belüli előirányzat átcsoportosítással valósítottuk meg, ahol ez nem volt lehetséges, ott az általános tartalék terhére történt a kiadási előirányzatok rendezése.
A költségvetési rendelet 2017. január 26-i módosítását követően, a február 5-ei, Magyar Államkincstár részére teljesítendő Mérlegjelentés és PM info elkészítéséhez szükséges volt a költségvetési előirányzatok saját hatáskörű módosítása, amelyről az előterjesztés 1. számú módosítása tartalmaz kimutatást.
Az Áht. 30. § (2) bekezdése előírja, hogy a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. Az önkormányzat bevételi teljesítési adatait felülvizsgálva, a bevételi elmaradásokra tekintettel az alábbi jelentősebb módosításokra kerül sor:
- jelentősen növelhettük az adóbevételi, bírság és pótlék előirányzatokat a lekönyvelt pénzügyi teljesítések alapján, összesen 320.229 eFt-tal,
- a kincstárjegyek értékesítésének bevételét csökkentettük, mivel az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötése céljából vásárolt, összesen 2.200.000 eFt névértékű kincstárjegyből 1.000.000 eFt értékű visszaváltása (lejárata) 2017. március hónapban fog megtörténni, így a kapcsolódó bevétel is csak 2017. évben fog realizálódni,
- a támogatási bevételeket szintén csökkentettük 700.000 eFt-tal, mivel ez a tétel a 2016. december 31-ig beérkezett összegek között nem szerepelt.
A bevételi előirányzatok csökkentésével egyidejűleg a kiadási előirányzatok csökkentésére is sor került a teljesítési adatok figyelembe vételével. A kiadási előirányzatok csökkentését az alábbiak szerint hajtottuk végre:
- A felhalmozási kiadások előirányzatait a 2016. évben megvalósult beszerzésekre tekintettel pénzforgalmilag teljesített kiadások és a 2016. évi felhalmozási kiadások előirányzatai terhére vállalt kötelezettségek figyelembevételével véglegesítettük. A Modern Városok Program kiadási előirányzatait a 2016. évi kötelezettségvállalások szintjére csökkentettük, a 2016. évben fel nem használt előirányzatok a 2017. évi költségvetésbe betervezésre kerültek (a fel nem használt támogatási maradványok beépítésével egyidejűleg). A beérkezett, de fel nem használt támogatási összegek a 2016. évi költségvetésben a kiadási oldalon a céltartalék soron szerepelnek.
- Az önkormányzat fenntartásában működő intézmények 2016. évi gazdálkodása során fel nem használt kiadási előirányzatokat az intézményektől elvontuk.
- Az önkormányzat dologi kiadásai tekintetében valamennyi kormányzati funkción megvizsgáltuk és ahol szükséges volt, a teljesítési adatokhoz igazítottuk az előirányzatokat, figyelemmel arra, hogy a maradványt terhelő kötelezettségvállalásokra az előirányzat rendelkezésre álljon.
A Polgármesteri Hivatal tekintetében elsősorban a dologi kiadások előirányzatait csökkentettük, szintén a teljesítési adatok és az áthúzódó kötelezettségekhez szükséges fedezet figyelembe vételével. A kiadási előirányzatok csökkentésére tekintettel csökkent az önkormányzati finanszírozási előirányzat 2016. évi összege is, összesen 154.643 eFt-tal.
Az intézményi előirányzatok tekintetében végrehajtott jelentősebb módosításokat az alábbiakban foglaljuk össze:
Érd Megyei Jogú Város fenntartásában lévő intézmények tekintetében a jelen, 2016. évre vonatkozó utolsó költségvetés módosítás során figyelembe vettük a 12 havi pénzforgalmi teljesítéseket, valamint a 2016. évre történő kötelezettségvállalások összegét.
A bevételeket az Áht. 30.§ (3) bekezdése alapján a pénzforgalmi teljesítésekhez képest szükség szerint növeltük, vagy bevétel elmaradás esetén csökkentettük.
Az Érdi Közterület-fenntartó Intézmény költségvetésében az alap tevékenységének saját bevétele 16 132 e Ft-tal került csökkentésre, fenntartói finanszírozása 37 321 e Ft-tal csökkent. Ezzel egyidejűleg a kiadási oldalon a személyi juttatás előirányzata 15 325 e Ft-tal, és a dologi előirányzat is 16 186 e Ft-tal csökkentésre került, valamint a felhalmozási kiadások 21 686 e Ft-tal csökkentek. A bevételek csökkenése bevétel elmaradásból adódik, a közcélú foglalkoztatás maximális kihasználtságának elmaradása miatt, ezzel egyidejűleg a hozzárendelt kiadások sem kerültek teljesítésre.
A Szociális Gondozó Központ költségvetésében a személyi juttatás soron 250 e Ft összeg került csökkentésre. A dologi előirányzat 3 900 e Ft-tal került csökkentésre. Az intézmény finanszírozási bevétele - a kiadási oldalon történő módosításokat figyelembe véve - 1 000 e Ft-tal csökkent, a saját bevétele 3 202 eFt-al csökkent pályázati bevétel elmearása miatt, ami a 2017. évben fog realizálódni.
Az Intézményi Gondnokság gazdálkodási feladatai alá tartozó óvodák tekintetében csökkentésre került a saját bevétele, közfoglalkoztatási programból elmaradt bevételek miatt. A kiadási oldalon a személyi juttatások+ járulék előirányzata került csökkentésre 5 994 e Ft-tal és a dologi kiadások előirányzata 2 237 e Ft-tal.
A Csuka Zoltán Városi Könyvtár kiadásai 4 006 e Ft-tal kerültek csökkentésre, ami érintette a személyi juttatások előirányzatát és a dologi kiadások előirányzatát is.
Összességében az intézményeket érintő módosítások keretében a kiadások a kötelező feladatok tekintetében 92 049 e Ft-tal kerültek csökkentésre, az önként vállalt feladatok kiadásai 721 e Ft-tal csökkentek. Az intézmények saját bevételei 50 475 e Ft-tal csökkentek, finanszírozási bevételeik 41 575 e Ft-tal csökkentésre kerültek a kiadási előirányzatok figyelembevételével.
A költségvetési főösszeg a módosítások hatására 21.954.435 eFt-ra változott, az Általános Tartalék összege 371.989 eFt-ra növekedett.
A Jat. 17. §-a alapján előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felmértük a szabályozás várható következményeit, és megállapítottuk, hogy a fentiekben részletezetteken túlmenően a rendelet-módosításnak jelentősnek ítélt társadalmi, gazdasági, költségvetési, illetve környezetre gyakorolt hatása, egészségügyi hatása, valamint a rendelkezések végrehajtásának adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
A Jat. 18. § (2) bekezdése alapján tájékoztatom a T. Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezet az európai uniós jog szempontjából indifferens szabályozást tartalmaz.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a fentiek figyelembe vételével az előterjesztést vitassa meg, és a város 2016. évi költségvetésének módosítását fogadja el!
Érd, 2017. február 20.
|
|
T. Mészáros András |
TERVEZET!
|
ÉRD MEGYEI JOGÚ VÁROS |
|
ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYűLÉSE |
|
|
|
__/2017. (__.__.) |
|
önkormányzati rendelete |
az Érd Megyei Jogú Város 2016. évi költségvetéséről szóló 5/2016. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról
Érd Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az Érd Megyei Jogú Város 2016. évi költségvetéséről szóló 5/2016. (II.19.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételét 17.461.396.212 Ft-ban, a belföldi értékpapírok bevételeit 1.200.000.000 Ft-ban az előző évi maradvány igénybevételét 1.060.993.973 Ft-ban, a működési célú hitelfelvételét 2.126.537.827 Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételét 105.507.401Ft-ban, a bevételi főösszegét 21.954.435.413 Ft-ban állapítja meg.
A Közgyűlés az Önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadásait 17.512.143.268 Ft-ban, a belföldi értékpapírok kiadásait 2.200.000.000 Ft-ban, működési célú hitel visszafizetését 2.126.537.827 Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettségét 115.754.318 Ft-ban, a kiadási főösszegét 21.954.435.413 Ft-ban állapítja meg.”
2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1)A 2. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadásokból az Önkormányzat tartalék előirányzata 3.148.996.643 Ft, ebből
|
általános tartalék |
371.989.270 Ft |
|
céltartalék |
2.777.007.373 Ft” |
3. § A rendelet 1-21. melléklete helyébe jelen rendelet 1-21. melléklete lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
|
Mecsériné dr. Szilágyi Erzsébet |
T. Mészáros András |
|
jegyző |
polgármester |